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投资者是市场之本,保护投资者合法权益是证券监管的首要任务。在清华大学法学院教授汤欣看来,去年紫晶存储案作为证券法修订后首例落地行政执法当事人承诺制度的案件,坚持以人民为中心,较高效率地保护了投资者合法权益;金通灵、美尚生态两案进入特别代表人诉讼程序,持续发挥了对于严重欺诈发行、财务造假行为的民事追责和震慑作用。
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近两年天顺股份可谓麻烦不断,先是因为出具无法表示意见或者否定意见的内部控制审计报告或者鉴证报告,被深交所对公司股票实施其他风险警示,尔后天顺股份及实际控制人王普宇、胡晓玲收到中国证监会下发的《立案告知书》,因公司未按规定披露关联交易,涉嫌信息披露违法违规,根据相关法律法规,中国证监会决定对上市公司及实际控制人立案。
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