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西南证券同样存在三项违规行为。一是个别公司债券项目合规内控把关不严,存在差错及立项不规范问题。二是个别公司债券项目受托管理勤勉尽责不够,未持续督导发行人履行信息披露义务、持续监督发行人募集资金使用。三是个别公司债券及资产证券化项目尽职调查不充分。
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彼时,*ST长方称,经长达两天时间,共挖出377箱(塑料周转箱50厘米×40厘米×30厘米)会计原始凭证资料等,挖掘掩埋资料的坑长约9米、宽约5米、深约5米,资料所属期间为2013年至2021年,被掩埋的资料均为用于会计核算的原始凭证单据等。
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