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记者注意到,图南电子的客户名单中有集成商客户,报告期内对集成商的销售收入逐年上升,部分集成商规模较小,员工人数较少,同时还存在客户供应商重叠的情况。因此,公司的收入真实性被反复问询,审议会上北交所更是要求保荐机构、申报会计师进一步扩大有关收入真实性的核查比例。
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公司治理方面,两家券商近几年均曾因内控合规问题遭监管点名。2025年1月,浙商证券因为部分投资者提供变相融资服务,变相成为交易对手方交易通道,干预控股公司的资产管理计划独立性运作等问题,被浙江证监局要求增加内部合规检查次数。
香港图库资料库官网《应用指引(4号)》也指出,保险公司开展直接股权投资,应当根据监管规定聘请第三方专业机构提供尽职调查等专业服务。保险公司要建立选聘相关制度及配套流程,明确选聘要求及标准,并符合其相关内部控制规定。专业机构资质应当符合监管要求。